Lors de votre dernière déclaration, vous avez peut-être eu une mauvaise surprise en découvrant le montant à payer… Et si vous aviez pu payer moins, simplement en connaissant mieux les déductions et avantages fiscaux ?
Voici un petit tour d’horizon des principales dépenses déductibles, que vous soyez particulier ou indépendant, pour éviter les mauvaises surprises à l’avenir.
Pour les particuliers : les déductions à ne pas oublier
- Frais professionnels : Même en tant que salarié, vous avez droit à une déduction forfaitaire (5.850 € pour l’année de revenus 2024) ou à vos frais réels, si ceux-ci sont plus élevés.
- Personnes à charge : Vérifiez bien que tous les enfants ou membres de votre famille à charge sont mentionnés pour bénéficier des réductions fiscales.
- Prêt hypothécaire : Les avantages varient selon que vous êtes en Wallonie, à Bruxelles ou en Flandre. Pensez à les vérifier chaque année.
- Épargne-pension : Elle vous donne droit à une réduction d’impôts de 25 % ou 30 % selon le montant versé. Une belle manière de préparer l’avenir tout en réduisant votre fiscalité.
- Titres-services et chèques ALE : Une partie de ces dépenses est récupérable via une réduction d’impôt.
- Dons : Si vous faites des dons à des associations agréées, vous pouvez récupérer 45 % de ces montants.
- Bornes de recharge : Jusqu’à fin 2024, vous pouvez encore bénéficier d’une réduction d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge à domicile (conditions à respecter).
- Garde d’enfants : Les frais de crèche, plaine de jeux, stages ou garderies sont déductibles à hauteur de 14,40 € par jour et par enfant (plafond 2024).
Pour les indépendants : pensez à optimiser vos charges
- Frais professionnels : Ils doivent être nécessaires à votre activité et justifiés. Une partie des frais de voiture, restaurant, télécoms, etc. est déductible.
- Forfait : Dans certains cas, vous pouvez opter pour un forfait basé sur un pourcentage de votre chiffre d’affaires, mais ce n’est pas toujours optimal.
- Frais de bureau : Électricité, eau, fournitures, compta, formations… Tout ce qui sert à votre activité est en général déductible à 100 %.
- Frais de véhicule et mobilité : Voiture, vélo, moto, transports en commun, péages, parking… La déductibilité dépend du type de transport et de l’usage pro.
- Marketing et pub : Les frais de site web, flyers, cadeaux clients, sponsoring ou événements peuvent être partiellement ou totalement déduits.
- Amortissements : Si vous investissez dans du matériel, un véhicule ou un bureau, vous pouvez amortir ces dépenses sur plusieurs années.
Un conseil : ne faites pas ça à l’aveugle.
Chaque situation est différente. Pour éviter les erreurs ou les oublis, discutez-en avec votre comptable. Il pourra vous guider pour tirer le meilleur de votre situation fiscale.